Общество с ограниченной ответственностью "Коми Инвестиционная Компания Плюс" ИНН:1101131139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81027104 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года395360255862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года602558620
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15862132477312
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1359773120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198161929513185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19645131840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198161929514513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19645145130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43523-45378-50259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-45378-502590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43513-45368-50249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45368-502490
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года545894981749865
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года49817498650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года545894981749865
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года49817498650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года773077307730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года773077300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100971167167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года746671670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87391484614897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15196148970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198161929514513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19645145130
21103 Выручка за отчетный год583685394679
21104 Выручка за предыдущий год853946790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год583685394679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год853946790
22203 Управленческие расходы за отчетный год83920032150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200321500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год499765362529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год653625290
23404 Прочие доходы за предыдущий год1350
23503 Прочие расходы за отчетный год223712067317
23504 Прочие расходы за предыдущий год120673170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27605331-4753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5331-47530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9054490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4492930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18554882-5046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4882-50460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18554882-5046
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4882-50460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1855)/Стоимость активов (19816) = 9.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+839) = 595.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4997)/Выручка (5836) = 85.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1855)/Выручка (5836) = 31.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.687

Индекс Альтмана Z = 6.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-2.2), рентабельность продукции (85.62%), рентабельность компании (31.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коми Инвестиционная Компания Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить