ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС" ИНН:1101131749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81025815 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241092688022335
11504 Основные средства на конец предыдущего года276732233512364
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года241092688022335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года276732233512364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195776103422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года370931161482
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года308418320
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18153060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69200424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200424158
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511796453846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572738461640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292263652526181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334002618114004
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1447297510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года986471810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1448297617191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987471913087
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4351163880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16388136770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43511638813677
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1638813677731
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1009961823448
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года616534483052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29441941865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97318657134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10393103765313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7138531310186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292263652526181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334002618114004
21103 Выручка за отчетный год12998105606981
21104 Выручка за предыдущий год1067969810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12998105603771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1067969810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год188418840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год188421660
22203 Управленческие расходы за отчетный год350229900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год299610440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год761256863771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год579937710
23303 Проценты к уплате за отчетный год15312357979
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23579790
23403 Прочие доходы за отчетный год2803000
23503 Прочие расходы за отчетный год3487591688
23504 Прочие расходы за предыдущий год75916880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год576125704104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268341040
24603 Прочее за отчетный год115300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год460825704104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268341040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год460825700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268341040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4608)/Стоимость активов (29226) = 15.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1884+3502) = 141.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7612)/Выручка (12998) = 58.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4608)/Выручка (12998) = 35.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.982

Индекс Альтмана Z = 3.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (58.56%), рентабельность компании (35.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОВОЙ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить