Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:1101131795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81025855 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года801180118106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года801181068654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года801180128151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года801281518658
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года801180128151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года801281518658
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9992-8867-6927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8867-6927-6906
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155591506613858
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150661385815341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года244418131220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18131220223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180031687915078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168791507815564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года801180128151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года801281518658
21104 Выручка за предыдущий год45023950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68319431738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194317380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-683-1493657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14936570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-683-1493657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14936570
23303 Проценты к уплате за отчетный год441423515
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4235150
23503 Прочие расходы за отчетный год11038
23504 Прочие расходы за предыдущий год10380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1125-1926104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19261040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1125-1940-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1940-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1125)/Стоимость активов (8011) = -14.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (683+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-683)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1125)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.555

Индекс Альтмана Z = 2.579

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.579<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-431.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить