Общество с ограниченной ответственностью "Терем" ИНН:1101131957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81031407 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1172984
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2984114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1173285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3285148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1173285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3285148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929-296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9-296136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2523381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2338112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1173285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3285148
21103 Выручка за отчетный год550123931292
21104 Выручка за предыдущий год239312921092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год521319341610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193416102040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год288459-318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год459-318-948
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год288459-318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год459-318-948
23503 Прочие расходы за отчетный год982417
23504 Прочие расходы за предыдущий год241717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190435-335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435-335-965
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1088197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год819734
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82354-432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год354-432-999

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (117) = 70.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5213+0+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (288)/Выручка (5501) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (5501) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терем

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.624

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.68

Х5 = Выручка/Активы = 47.017

Индекс Альтмана Z = 54.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.68), коэффициент быстрой ликвидности (4.68), коэффициент текущей ликвидности (4.68), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (5.24%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить