Общество с ограниченной ответственностью "Карнавал-Плюс" ИНН:1101132076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81031614 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года139161242011789
12104 Запасы на конец предыдущего года124201178911971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79474872982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4872982437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277378163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378163304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221401767012934
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176701293412712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221401767012934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176701293412712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19034136191730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1361917308002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3107405111204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4051112044710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3107405111204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4051112044710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221401767012934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176701293412712
21103 Выручка за отчетный год299942735422449
21104 Выручка за предыдущий год273542244922449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261312568720002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256882000220130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год386316672447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166624472319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год386316672447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166624472319
23403 Прочие доходы за отчетный год667124
23404 Прочие доходы за предыдущий год671245
23503 Прочие расходы за отчетный год24618396
23504 Прочие расходы за предыдущий год18396100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362315512475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155024752224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362315512475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155024751779

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3623)/Стоимость активов (22140) = 16.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26131+0+0) = 14.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3863)/Выручка (29994) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3623)/Выручка (29994) = 12.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.126

Индекс Альтмана Z = 13.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (7.13), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (12.88%), рентабельность компании (12.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карнавал-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить