Общество с ограниченной ответственностью "Гурзуф" ИНН:1101132580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81032625 ОКВЭД:02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года403240162553
11504 Основные средства на конец предыдущего года4032206687
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года403240162553
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4032206687
12103 Запасы на конец отчетного года13808501189
12104 Запасы на конец предыдущего года14051180987
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153202600346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146143870453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421739443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7394421189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1712141891978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1675854922629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2115382054531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2079075582716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96933660846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147282746754
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1101100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1101100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1135043201226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года595345601962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1146045451226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года606348121962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2115382054531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2079075582716
21103 Выручка за отчетный год24350108002633
21104 Выручка за предыдущий год1478659661850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1536778002383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год704042431581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89833000250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77461723269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89833000250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77461723269
23403 Прочие доходы за отчетный год443100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3589600
23503 Прочие расходы за отчетный год1600190
23504 Прочие расходы за предыдущий год69914780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78262991250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74051205269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7826299192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74051205158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7826)/Стоимость активов (21153) = 37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15367+0+0) = 58.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8983)/Выручка (24350) = 36.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7826)/Выручка (24350) = 32.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.37

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.846

Индекс Альтмана Z = 6.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (36.89%), рентабельность компании (32.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гурзуф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить