ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОДЪЕМНИК" ИНН:1101132728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81027937 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112001440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11200140
12103 Запасы на конец отчетного года789478444018894
12104 Запасы на конец предыдущего года79514018894354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1170215649988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года277129819881216
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152715135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5271513544
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1571200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года712100800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9081882353820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11486872220170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10201882353962057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11486873620571687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1451-383300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1170-83600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1441-38231010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1160-8261010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3208353828920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3538289200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8434910824942047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9108667020471677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116421264653860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12647956220470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10201882353962057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11486873620571687
21103 Выручка за отчетный год136641077807635
21104 Выручка за предыдущий год107781139376355894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147751074107587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107411139675877231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11113700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37-3480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11113700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37-3480
23403 Прочие доходы за отчетный год1200000
23503 Прочие расходы за отчетный год95148025
23504 Прочие расходы за предыдущий год1482002525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-11100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111-203230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-111023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111-20323-1362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-11100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111-203230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (10201) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14775+0+0) = -7.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1111)/Выручка (13664) = -8.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (13664) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.124

Индекс Альтмана Z = 0.273

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-8.13%), рентабельность компании (-0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЪЕМНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить