Общество с ограниченной ответственностью "СтройМакс" ИНН:1101133577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81033607 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100301651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12051521317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281205152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103112051803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120518031445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103112051803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120518031445
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70211181677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111816771245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32987126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87126200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32987126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87126200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103112051803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120518031445
21103 Выручка за отчетный год35683957
21104 Выручка за предыдущий год83957493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год743637483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год637483454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-387-554474
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55447439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-387-554474
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55447439
23503 Прочие расходы за отчетный год29542
23504 Прочие расходы за предыдущий год54211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-416-559432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55943228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-416-559432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55943228

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-416)/Стоимость активов (1031) = -40.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (743+0+0) = -52.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-387)/Выручка (356) = -108.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-416)/Выручка (356) = -116.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.134

Индекс Альтмана Z = 2.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-108.71%), рентабельность компании (-116.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить