Общество с ограниченной ответственностью "Торговый квартал" ИНН:1101133665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81033837 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года68800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68800
12103 Запасы на конец отчетного года7846353145
12104 Запасы на конец предыдущего года463536553965
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2892720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55343955117059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3955688110172
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1073611115510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1115511132150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79209325
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2872870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112973120796120313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120796118326114462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112973120864120401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120864118406114462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81919840430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84043852190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года819298405385959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года840538522978137
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года207122379624634
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года237962460027000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года207122379624634
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года237962460027000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года791038130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года381380289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242292019808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920184979036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10333130159808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1301585779325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112973120864120401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120864118406114462
21103 Выручка за отчетный год151101779623559
21104 Выручка за предыдущий год177962363656672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164651534014136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15340125469667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135524569423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24561109047005
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135524569423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24561109047005
23303 Проценты к уплате за отчетный год302428222236
23304 Проценты к уплате за предыдущий год282231232369
23403 Прочие доходы за отчетный год3161201661
23404 Прочие доходы за предыдущий год20122
23503 Прочие расходы за отчетный год90648226
23504 Прочие расходы за предыдущий год48212476450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2124-6477822
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-647672238188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2124-11777822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-647672238188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2124-11770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64767220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2124)/Стоимость активов (112973) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16465+0+0) = -8.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1355)/Выручка (15110) = -8.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2124)/Выручка (15110) = -14.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.639

Индекс Альтмана Z = 9.004

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-8.97%), рентабельность компании (-14.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый квартал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить