ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЙОЛА" ИНН:1101133859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81038836 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3000
11503 Основные средства на конец отчетного года81151010710139
11504 Основные средства на конец предыдущего года10107101390
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года32320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81151016910139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10169102740
12103 Запасы на конец отчетного года8279571128
12104 Запасы на конец предыдущего года95711280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4702128489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1284560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9847301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года473010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года562711321918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113218850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137421130112057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11301121590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8643-86990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8699-67350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8583-8639-6675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8639-66750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4853483010650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4830106500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17470151088082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1510881820
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года220
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223251994018732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19940188340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137421130112057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11301121590
21103 Выручка за отчетный год194822177223217
21104 Выручка за предыдущий год21772232170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117811454320946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14543209460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год770172292271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год722922710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год770172292271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год722922710
23403 Прочие доходы за отчетный год1208537257
23404 Прочие доходы за предыдущий год5372570
23503 Прочие расходы за отчетный год852994563248
23504 Прочие расходы за предыдущий год945632480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380-1690-720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1690-7200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год324273232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2732320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-1963-952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1963-9520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56-19630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1963-9520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (13742) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11781+0+0) = 65.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7701)/Выручка (19482) = 39.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (19482) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.384

Индекс Альтмана Z = -5.857

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (39.53%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить