Общество с ограниченной ответственностью "Престиж" ИНН:1101133866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81038881 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245325325
11504 Основные средства на конец предыдущего года3253250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года245325325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3253250
12103 Запасы на конец отчетного года1280707715
12104 Запасы на конец предыдущего года70771563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199214991079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149910794064
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года487356101
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года356101140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года792157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года386225691987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256919874424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410728942312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289423124424
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354126431220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года264312201530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года355126531230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года265312301540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556241280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2412801737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5562411082
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24110822884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410728942312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289423124424
21103 Выручка за отчетный год9986106569837
21104 Выручка за предыдущий год1065698375277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9986106569837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1065698375277
22203 Управленческие расходы за отчетный год882191458378
22204 Управленческие расходы за предыдущий год914583784553
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116515111459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15111459724
23503 Прочие расходы за отчетный год10888239
23504 Прочие расходы за предыдущий год8823935
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105714231220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14231220689
24603 Прочее за отчетный год15900
24604 Прочее за предыдущий год5130253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89814231220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9101220436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89814231220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9101220436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (898)/Стоимость активов (4107) = 21.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8821) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1165)/Выручка (9986) = 11.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (898)/Выручка (9986) = 8.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.387

Индекс Альтмана Z = 14.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (6.07), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (11.67%), рентабельность компании (8.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить