Общество с ограниченной ответственностью "ФинансЭксперт" ИНН:1101134193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81030980 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355318257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318257182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404396265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396265212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404396265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396265212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277321238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321238175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1277515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1277527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года752737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404396265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396265212
21103 Выручка за отчетный год423538413
21104 Выручка за предыдущий год538413363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452429324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год429324289
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2910989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1098974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2910989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1098974
23504 Прочие расходы за предыдущий год17180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-299271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год927174
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-359271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год927174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (404) = -8.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (452+0+0) = -6.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (423) = -6.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (423) = -8.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.181

Индекс Альтмана Z = 6.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-6.86%), рентабельность компании (-8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФинансЭксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить