Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз" ИНН:1101134250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81031034 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года480650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года643718348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7189980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6917281008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72810080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6917281008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72810080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636682455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6824550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5546480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5546480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6917281008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72810080
21103 Выручка за отчетный год160211451102
21104 Выручка за предыдущий год114511020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14119550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1911901102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19011020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1911901102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19011020
23503 Прочие расходы за отчетный год141189
23504 Прочие расходы за предыдущий год11890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1771791013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17910130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1291791013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17910130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (691) = 18.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1411+0+0) = 13.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (1602) = 11.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (1602) = 8.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.564

Индекс Альтмана Z = 20.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.69), коэффициент быстрой ликвидности (12.56), коэффициент текущей ликвидности (12.56), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (11.92%), рентабельность компании (8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарский центр негосударственных экспертиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить