Общество с ограниченной ответственностью "ТРУВОР КОМИ" ИНН:1101134309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81031152 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года499451605692
12104 Запасы на конец предыдущего года516056926019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5569104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6910494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512252445796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года524457966113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года512252445796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524457966113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-63211142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32111421125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43311152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33111521135
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года271222531195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года225311951426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240626603449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266034493552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511849134644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491346444978
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года512252445796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524457966113
21103 Выручка за отчетный год843081709504
21104 Выручка за предыдущий год817095049586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570954856189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год548561896112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272126853315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год268533153474
22103 Коммерческие расходы за отчетный год271532262996
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год322629962529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6-541319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-541319945
23503 Прочие расходы за отчетный год1248897
23504 Прочие расходы за предыдущий год8897105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-118-629222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-629222840
24603 Прочее за отчетный год209193205
24604 Прочее за предыдущий год193205194
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-327-82217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82217646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-327-82217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-82217646

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-327)/Стоимость активов (5122) = -6.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5709+2715+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (8430) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-327)/Выручка (8430) = -3.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (-3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРУВОР КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить