Общество с ограниченной ответственностью "Саргон" ИНН:1101134732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81040381 ОКВЭД:51.65.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1081300
12104 Запасы на конец предыдущего года81300300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135014101449
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141014491449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136714921749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149217491749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136714921749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149217491749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года371364362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года364362362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381374372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374372372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98611181337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111813371337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98611181377
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111813771377
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136714921749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149217491749
21103 Выручка за отчетный год7947490
21104 Выручка за предыдущий год74900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7947490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7490-5
22203 Управленческие расходы за отчетный год7877470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год74700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-5
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1367) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+787) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (794) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (794) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.386

Индекс Альтмана Z = 2.285

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.285<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саргон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить