Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы "ДАФ и К" ИНН:1101134997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81040837 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248394084903100441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243291877100441145565
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3849000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11508000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3011187548281402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года187548281402122253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года439815815923840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15815967191022110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43981581594071104464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1581598406104464270980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4314000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9963000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4324157237054367414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9973750636741482744
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5750041867342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74922352832864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года922334332864180894
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7492235280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года584223343370500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43981581594071104464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1581598406104464270980
21103 Выручка за отчетный год391743763290939773
21104 Выручка за предыдущий год43764164939773473893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760443323169337085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20243420437085373240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36874412160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2352744526880
22203 Управленческие расходы за отчетный год2117000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2308000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58044412160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44744526880
23403 Прочие доходы за отчетный год79021351460117608
23404 Прочие доходы за предыдущий год2135146011760876328
23503 Прочие расходы за отчетный год85819417154816387
23504 Прочие расходы за предыдущий год1941720731638776458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5872197842690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1978997339090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1802631150852
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263232485220269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6052171531193057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17157649305780254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6052000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1715000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6052)/Стоимость активов (4398) = -137.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7604+0+2117) = -59.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5804)/Выручка (3917) = -148.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6052)/Выручка (3917) = -154.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.432

Индекс Альтмана Z = 54.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.07), коэффициент быстрой ликвидности (7.42), коэффициент текущей ликвидности (7.42), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-148.17%), рентабельность компании (-154.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью проектно-изыскательские работы ДАФ и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить