ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ" ИНН:1101135013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81041972 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1825149
11504 Основные средства на конец предыдущего года149176
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года15620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3387149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149176
12103 Запасы на конец отчетного года34631104
12104 Запасы на конец предыдущего года104256
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2052815426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129438146
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года23740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40792783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2783118
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6223618313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183138520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6562318462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184628696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-81660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-65440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8156-6534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6534-2524
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19863514
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35141857
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19863514
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35141857
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13821413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1413463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7041120069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200698900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7179321482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214829363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6562318462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184628696
21103 Выручка за отчетный год14187548621
21104 Выручка за предыдущий год4862121189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12013136826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368269327
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2174411795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1179511862
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1700
22203 Управленческие расходы за отчетный год187630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год144650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112011795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-284011862
23303 Проценты к уплате за отчетный год584548
23304 Проценты к уплате за предыдущий год548250
23403 Прочие доходы за отчетный год72839
23404 Прочие доходы за предыдущий год39105
23503 Прочие расходы за отчетный год351015101
23504 Прочие расходы за предыдущий год46617216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2246-3815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3815-5499
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год15620
24603 Прочее за отчетный год9380
24604 Прочее за предыдущий год2210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1622-4010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4036-5499
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1622)/Стоимость активов (65623) = -2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120131+1861+18763) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1120)/Выручка (141875) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1622)/Выручка (141875) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.111

Индекс Альтмана Z = -1.247

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (-1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить