Общество с ограниченной ответственностью "ФинКом" ИНН:1101135542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81042842 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года782787039247
11504 Основные средства на конец предыдущего года870392478594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года782787039247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года870392478594
12103 Запасы на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67126230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126231295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2153125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291129355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129355341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года811888329602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года883296028935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28051879816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1879816473
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года524168308450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года683084507750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73123336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123336712
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531469538786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года695387868462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года811888329602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года883296028935
21103 Выручка за отчетный год118420771277
21104 Выручка за предыдущий год20771277844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год771763787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год763787793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4131314490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131449051
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4131314490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131449051
23403 Прочие доходы за отчетный год110000
23503 Прочие расходы за отчетный год58713225
23504 Прочие расходы за предыдущий год132259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9261182465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118246542
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9251062465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106246541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (925)/Стоимость активов (8118) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (771+0+0) = 53.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (413)/Выручка (1184) = 34.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (925)/Выручка (1184) = 78.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.528

Индекс Альтмана Z = 1.869

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.869<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (34.88%), рентабельность компании (78.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФинКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить