Общество с ограниченной ответственностью "ЛИН ТРЭВЕЛ" ИНН:1101135623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81034185 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года145146128
12104 Запасы на конец предыдущего года1461280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398633132640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331326400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413434862832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348628320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413334862832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348628320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411734681266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346812660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17181566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1815660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17181566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1815660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413334862832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348628320
21103 Выручка за отчетный год114215561739
21104 Выручка за предыдущий год155616410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399391391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3914090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74311651348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116512320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74311651348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116512320
23503 Прочие расходы за отчетный год56931
23504 Прочие расходы за предыдущий год9310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68710721347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107213460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365991
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65110121256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101212560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (651)/Стоимость активов (4133) = 15.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (399+0+0) = 186.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (743)/Выручка (1142) = 65.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (651)/Выручка (1142) = 57.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 243.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 234.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 242.176

Индекс Альтмана Z = 262.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (234.65), коэффициент текущей ликвидности (243.18), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (65.06%), рентабельность компании (57.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИН ТРЭВЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить