Общество с ограниченной ответственностью ТК "ЮГ-Строй" ИНН:1101135655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81034245 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2893797969
11504 Основные средства на конец предыдущего года7979690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2893797969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7979690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35013426147428122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34261474286694
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702871
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350234331512912748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34331512912748420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639535121520812817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35121520812817420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2940315631002707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31563100270745
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1031119118937159
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119118937159208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24242372152951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2372152951167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34553561210810110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3561210810110375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639535121520812817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35121520812817420
21103 Выручка за отчетный год118519045913380616
21104 Выручка за предыдущий год19045913380616140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139017435789969297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17435789977060106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-205161123411319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1611234355634
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20516112343556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1611234355633
23503 Прочие расходы за отчетный год11926401058
23504 Прочие расходы за предыдущий год9264010580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-216695942509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69594266233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1320100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-216563932662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56393266233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-216)/Стоимость активов (6395) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1390+0+0) = -14.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-205)/Выручка (1185) = -17.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-216)/Выручка (1185) = -18.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.851

Индекс Альтмана Z = 1.663

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.663<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-17.3%), рентабельность компании (-18.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТК ЮГ-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить