Общество с ограниченной ответственностью "ОНДЭР" ИНН:1101135670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81034311 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3267326732683692
12104 Запасы на конец предыдущего года3267326736923456
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1043104712081603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1047126316031466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4310431445435342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4314454353425203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4310431445435342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4314454353425214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2238-2234-2005-1320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2238-2005-1320-714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2002002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6350634863486462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6350634864625928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6550654865486662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6550654866625928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4311431445435342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4315454353425214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419006031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19025160312347
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4-19003758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-190-25137582082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-190-251-239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-190-251-239784
23504 Прочие расходы за предыдущий год6456109023553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-196-616-607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-196-616-607737
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-196-616-607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-196-616-607737

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (4310) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.342

Индекс Альтмана Z = -3.472

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОНДЭР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить