ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЛЕКТСЕРВИС" ИНН:1101135831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85370230 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261719810447
11504 Основные средства на конец предыдущего года719810447600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2617198100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7198104470
12103 Запасы на конец отчетного года3436382640183372
12104 Запасы на конец предыдущего года3826401833722178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43211406113253315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114061132533151750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15031684501620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1684501620820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года537115400157930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154001579383070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563216119166038754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161191660387545348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3530341426881812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3414268818121312
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1746709170913591
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7091709135912251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356561468243351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5614682433511785
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210212705139150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127051391569420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563216119166038754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161191660387545348
21103 Выручка за отчетный год56708542294590341233
21104 Выручка за предыдущий год54229459034123334638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55139533724408739545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53372440873954532877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156985718160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год857181616880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156985718160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год857181616880
23403 Прочие доходы за отчетный год310109103
23404 Прочие доходы за предыдущий год10910310
23503 Прочие расходы за отчетный год1728587311065
23504 Прочие расходы за предыдущий год587311065843
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15190810950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90810956260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35182219126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182219126194
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116726876500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год726876500734

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (5632) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55139+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1569)/Выручка (56708) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (56708) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.679

Х5 = Выручка/Активы = 10.069

Индекс Альтмана Z = 11.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить