ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-АЛЬЯНС" ИНН:1101135905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85370201 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125974500
11504 Основные средства на конец предыдущего года203900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125974500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года954220630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4054700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1359621330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1485595830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103316002-633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89-6330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19274820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19274820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14241463151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13411510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45241463151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13411510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1485595830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335700
21103 Выручка за отчетный год709893750
21104 Выручка за предыдущий год937500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3346154010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1611000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3752-60260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-673500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3752-60260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-673500
23403 Прочие доходы за отчетный год9738129000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1290000
23503 Прочие расходы за отчетный год2378160
23504 Прочие расходы за предыдущий год541800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1111268580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8672250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1024566330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10245)/Стоимость активов (14855) = 68.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3346+0+0) = 112.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3752)/Выручка (7098) = 52.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10245)/Выручка (7098) = 144.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.69

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.748

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.284

Индекс Альтмана Z = 15.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (52.86%), рентабельность компании (144.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить