ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛКОМ" ИНН:1101136017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85370508 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3720228
11504 Основные средства на конец предыдущего года20228204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3720228
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20228204
12103 Запасы на конец отчетного года1092580155
12104 Запасы на конец предыдущего года8015514
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4248337913163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35853163283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96602095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5437438715413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366554131870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5441138915641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368556412074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5214535024692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329646921724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2266389949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года389949350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2266389949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года389949350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5441138915641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368556412074
21103 Выручка за отчетный год362481782119488
21104 Выручка за предыдущий год176151948812890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93291028313637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129331363710403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2691975385851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год468258512487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2691948885851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468258512487
23403 Прочие доходы за отчетный год248200
23503 Прочие расходы за отчетный год77493270
23504 Прочие расходы за предыдущий год32700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2165245615851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435558512487
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117410691169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10691169773
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2047834924682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328646821714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20478)/Стоимость активов (54411) = 37.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9329+0+0) = 288.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26919)/Выручка (36248) = 74.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20478)/Выручка (36248) = 56.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.012

Индекс Альтмана Z = 34.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (19.17), коэффициент текущей ликвидности (24), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (74.26%), рентабельность компании (56.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить