Общество с ограниченной ответственностью "Империя Сумок - Сыктывкар" ИНН:1101136144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85372111 ОКВЭД:52.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года666
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года666
11503 Основные средства на конец отчетного года429429429
11504 Основные средства на конец предыдущего года429429429
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года435435435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года435435435
12103 Запасы на конец отчетного года348537123086
12104 Запасы на конец предыдущего года371230861682
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348537124195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года371241951798
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392041474630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414746302233
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158213941236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139412361083
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159214041246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140412461083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232827433384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274333841150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232827433384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года274333841150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392041474630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414746302233
21103 Выручка за отчетный год402794247033950
21104 Выручка за предыдущий год42470339504029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год982188119411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год881194112003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304583365924539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33659245392026
22103 Коммерческие расходы за отчетный год267393680423303
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3680423303943
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3719-31451236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-314512361083
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3719-31451236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-314512361083
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3719-31451236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-314512361083
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3719-31451236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-314512361083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3719)/Стоимость активов (3920) = 94.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9821+26739+0) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3719)/Выручка (40279) = 9.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3719)/Выручка (40279) = 9.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.949

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.949

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = 12.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (9.23%), рентабельность компании (9.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя Сумок - Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить