Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКоми" ИНН:1101136433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85371100 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2950
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5810
21103 Выручка за отчетный год4730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2270
23503 Прочие расходы за отчетный год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-243)/Стоимость активов (581) = -41.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (700+0+0) = -32.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-227)/Выручка (473) = -47.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-243)/Выручка (473) = -51.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.303

Индекс Альтмана Z = 0.975

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-47.99%), рентабельность компании (-51.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансКоми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить