Общество с ограниченной ответственностью "Гектор" ИНН:1101136458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85371152 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44022493443
11504 Основные средства на конец предыдущего года224934438578
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44022493443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224934438578
12103 Запасы на конец отчетного года202020
12104 Запасы на конец предыдущего года202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196972547419567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254741956712325
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года246701639410308
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16394103088097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4809287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года928713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года448674198029982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419792998220455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453074422933425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442283342529033
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года452974400533404
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года440043340429023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453074401533414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года440143341429033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453074422933425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442283342529033
21103 Выручка за отчетный год27781201812018
21104 Выручка за предыдущий год120181201814479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108214121642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141216423136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16961060610376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106061037611343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16961060610376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106061037611343
23403 Прочие доходы за отчетный год9293330
23404 Прочие доходы за предыдущий год3330138
23503 Прочие расходы за отчетный год13333994156
23504 Прочие расходы за предыдущий год3994156297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1292105406220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10540622011184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1292105406220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10540622011184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1292105406220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10540622011184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1292)/Стоимость активов (45307) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1082+0+0) = 156.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1696)/Выручка (2778) = 61.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1292)/Выручка (2778) = 46.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (61.05%), рентабельность компании (46.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить