ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТ-МАСТЕР" ИНН:1101136850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85371947 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150115741437
11504 Основные средства на конец предыдущего года157414371573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150115741438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157414381574
12103 Запасы на конец отчетного года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154418711029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15661027367
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8336488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41488163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187819071517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19071515530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337934822955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348129532104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года260300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года214400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261313311895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21541912988
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года448116425
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года448116425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7661702944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года879925591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7661702944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года879925691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337934822955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348129532104
21103 Выручка за отчетный год1044896968798
21104 Выручка за предыдущий год969688158059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1044896968798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год969688156764
22103 Коммерческие расходы за отчетный год209700
22203 Управленческие расходы за отчетный год520500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314696968798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год969688156764
23303 Проценты к уплате за отчетный год32955
23304 Проценты к уплате за предыдущий год955104
23503 Прочие расходы за отчетный год265632782086
23504 Прочие расходы за предыдущий год245620862384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45864096667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год723166844276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45864096667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год723166844276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год723100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (458)/Стоимость активов (3379) = 13.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2097+5205) = 43.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3146)/Выручка (10448) = 30.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (458)/Выручка (10448) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.411

Индекс Альтмана Z = 7.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (30.11%), рентабельность компании (4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить