Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-Коммерческий Центр "Дизайн и Строительство" ИНН:1101137412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85382233 ОКВЭД:20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года982660
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года315265179
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2651790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315363445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3634450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3153632276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36322760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1834-1621-1466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1621-14660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1824-1611-1456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1611-14560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101210121002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101210020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1127962268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9622680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213919743732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197437320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3153632276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36322760
22203 Управленческие расходы за отчетный год292219292
22204 Управленческие расходы за предыдущий год219292421
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-292-219-292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-219-292-371
23503 Прочие расходы за отчетный год990
23504 Прочие расходы за предыдущий год9020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-301-228-292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-228-292-391
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год59456
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4568
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-242-183-286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-183-286-383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-242-183-286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-183-286-383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-242)/Стоимость активов (315) = -76.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+292) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-292)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-242)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.768

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.956

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.853

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -6.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-5.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Коммерческий Центр Дизайн и Строительство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить