Общество с ограниченной ответственностью "Эшинь" ИНН:1101138014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85383959 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года171160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109411011343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110113420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года264
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109712811363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128113620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109712811388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128113870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-756963
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-657973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115912001307
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120013070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116212021315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120213150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109712811388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128113870
21103 Выручка за отчетный год4468362395
21104 Выручка за предыдущий год83623950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5778032109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80321090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13133286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год332860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13133286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332860
23503 Прочие расходы за отчетный год91462
23504 Прочие расходы за предыдущий год14620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14019224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год192240
24603 Прочее за отчетный год4120
24604 Прочее за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1447203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1447203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-144)/Стоимость активов (1097) = -13.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (577+0+0) = -22.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-131)/Выручка (446) = -29.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-144)/Выручка (446) = -32.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Х5 = Выручка/Активы = 0.407

Индекс Альтмана Z = 0.589

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-29.37%), рентабельность компании (-32.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эшинь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить