Общество с ограниченной ответственностью "Управдом" ИНН:1101138021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85383971 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года974
12104 Запасы на конец предыдущего года747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92593268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года593268219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392641277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года641277230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392641277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года641277230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11149-192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49-192-109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32063
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года503560350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560350276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года503592350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592350339
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392641277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года641277230
21103 Выручка за отчетный год456897549
21104 Выручка за предыдущий год897549504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588646617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год646617590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-132251-68
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251-68-86
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-132251-68
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251-68-86
23403 Прочие доходы за отчетный год370
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год19119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148247-77
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247-77-91
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год665
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-157241-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241-83-96

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (392) = -40.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (588+0+0) = -22.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-132)/Выручка (456) = -28.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (456) = -34.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = -5.936

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-28.95%), рентабельность компании (-34.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управдом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить