Общество с ограниченной ответственностью "Эльф инжиниринг" ИНН:1101138159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85380843 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года594126213270
11504 Основные средства на конец предыдущего года1262132712740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года594126213270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1262132712740
12104 Запасы на конец предыдущего года296100105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78013516313720437605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3792237204376057128
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13709000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27149417832100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49417832100117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9128459533379870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5953337987397050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91878607953931440979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6079539314409797609
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года88077000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60131000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88087601413620138316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6014136201383163399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379165431132663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года654311326634167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379165431130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года654311326630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91878607953931440979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6079539314409797609
21103 Выручка за отчетный год102171677318350468485
21104 Выручка за предыдущий год6773183504684850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78397582496142931968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5824961429319680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237749482220750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год948222075365170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237749482220750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год948222075365170
23203 Проценты к получению за отчетный год1150000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1083000
23403 Прочие доходы за отчетный год550120973852
23404 Прочие доходы за предыдущий год126738520
23503 Прочие расходы за отчетный год7174257111644
23504 Прочие расходы за предыдущий год42571116440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2475710266221020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1026622102349170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24757102662210234917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1026622102349170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24757000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10266000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24757)/Стоимость активов (91878) = 26.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78397+0+0) = 30.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23774)/Выручка (102171) = 23.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24757)/Выручка (102171) = 24.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.236

Индекс Альтмана Z = 33.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (20.65), коэффициент текущей ликвидности (20.65), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (23.27%), рентабельность компании (24.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эльф инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить