Общество с ограниченной ответственностью "Стройка-Коми" ИНН:1101138222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85381073 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2-180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5110
21104 Выручка за предыдущий год491920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год542040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-120
23503 Прочие расходы за отчетный год1038
23504 Прочие расходы за предыдущий год380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-8-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-8-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (5) = -200 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.667

Индекс Альтмана Z = -16.636

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-16.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройка-Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить