ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101138448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85381529 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315418321851333542260254
11504 Основные средства на конец предыдущего года334882333542260254133566
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3154183218513335620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3348823335622602640
12103 Запасы на конец отчетного года2347285618311
12104 Запасы на конец предыдущего года295818311548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1408558552710577891212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года820421060518166656192
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14914900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года149090000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244425132007169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4251320071697537
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3540320056260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20063535460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178997947891114350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91406111435983820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494415416640444997358646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426288444997358646197853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1724541769181703340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1722651703341412280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172494176958170374141238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17230517037414123886482
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года177666216679255174213333
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года216679255174213333103510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1776662166792551740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2166792551742133330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32158350350350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350350350350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9111422653190993725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211481909937257511
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года20983000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года15806000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14425523003194490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373041944940750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494415416640444997358646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426288444997358646197853
21103 Выручка за отчетный год297146201337712779167
21104 Выручка за предыдущий год619605556177916775961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22894528468755725498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5208741251264025659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год682091665695700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9873154366765270
22203 Управленческие расходы за отчетный год614965514284490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7890220109228580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67126151411210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1982934257536690
23204 Проценты к получению за предыдущий год9953171020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1089539014199848
23403 Прочие доходы за отчетный год4844564627213114
23404 Прочие доходы за предыдущий год45645056130122580
23503 Прочие расходы за отчетный год919911094555978
23504 Прочие расходы за предыдущий год7441762459783130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23611705293170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год705228105566060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4751214526
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5121039167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18965842926956580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1931281025656548737
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1896584292690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193128102565650
32003 Величина капитала на 3140000
32007 Величина капитала на 31172265000
32008 Величина капитала на 31172305000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))189658400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)189658400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))189658400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)189658400
33003 Величина капитала на 31404000
33007 Величина капитала на 3117245417033400
33008 Величина капитала на 3117249417037400
36003 Чистые активы на 3117249417695900
36004 Чистые активы на 3117230417037400
41103 Поступления – всего за отчетный год57694101457500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2499366980900
41193 Прочие поступления за отчетный год3270134476600
41203 Платежи – всего за отчетный год50958101358700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1833474971500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10214800
41293 Прочие платежи за отчетный год3252226402000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год673698800
43103 Поступления – всего за отчетный год15338000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15338000
43203 Платежи – всего за отчетный год26163000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год26163000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10825000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-408998800
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год8270500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (494415) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22894+0+6149) = 2.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (671)/Выручка (29714) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (29714) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Индекс Альтмана Z = 1.73

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.73<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОВСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить