Общество с ограниченной ответственностью "ЛабМир-С" ИНН:1101138536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85381593 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2677551440
11504 Основные средства на конец предыдущего года75514401719
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2677551440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75514401719
12103 Запасы на конец отчетного года198168172
12104 Запасы на конец предыдущего года1621762856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2825373210598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3680102793560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95104120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105119921
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3148400410890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3999105747337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3415475912330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4753120149056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-903700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-668500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9027-6670-2753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6675-33392186
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3034775912320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года775912320449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года940836702763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367030336421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124421142915083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11428153536870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3415475912330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4753120149056
21103 Выручка за отчетный год5156066410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7017194770849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19477084944808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1861-1947-4439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1947-44402762
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1871-1947-4439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1947-44402762
23303 Проценты к уплате за отчетный год7411342601
23304 Проценты к уплате за предыдущий год134260183
23403 Прочие доходы за отчетный год26004
23503 Прочие расходы за отчетный год7727173
23504 Прочие расходы за предыдущий год27758883
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2429-3316-5209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3316-57951807
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2429-3316-5209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3316-57951807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-242900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-331600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2429)/Стоимость активов (3415) = -71.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7017+10+0) = -26.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1871)/Выручка (5156) = -36.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2429)/Выручка (5156) = -47.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.711

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.711

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.726

Индекс Альтмана Z = -19.883

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.64), рентабельность продукции (-36.29%), рентабельность компании (-47.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛабМир-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить