ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНИЙ КОРДОН" ИНН:1101138575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85381676 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68881511041517
11504 Основные средства на конец предыдущего года815110415171748
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68881511040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года815110415170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1411613075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11613075106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151161300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116130750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70393112341592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года931123415921854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1847-1465-115210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1465-11521010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2390239623861582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2396238615821844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2550239623860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2396238615820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70393112341592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года931123415921854
21104 Выручка за предыдущий год15100632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25132144231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3214423125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-251-306-3420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-306-342-250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-251-306-3420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-306-342-250
23503 Прочие расходы за отчетный год140000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-391-306-3420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-306-342-250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-391-306-342-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-306-342-257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-391)/Стоимость активов (703) = -55.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (251+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-251)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-391)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.724

Индекс Альтмана Z = -28.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-2.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2040%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНИЙ КОРДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить