Общество с ограниченной ответственностью "СТО-Авто" ИНН:1101139120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85386461 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года243202498026142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2512483
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24834443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2772434825080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243482508030603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2772434825087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243482508730636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1964400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251020497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196541022730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года388539257223
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года388539257223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252809665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года809665683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25220453665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80921152683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2772434825087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243482508730636
21103 Выручка за отчетный год54808031347
21104 Выручка за предыдущий год80313472165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584315573680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140735643413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-363-754-2333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-604-2217-1248
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1909800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19629-754-2333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-843-2217-1248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19629-843-2333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-843-2233-1248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19629-843-2333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-843-2233-1248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1962900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1962900
33218 Убыток (ИТОГО)1962900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19629)/Стоимость активов (277) = -7086.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5843+168+19098) = -78.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19629)/Выручка (5480) = -358.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19629)/Выручка (5480) = -358.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -70.863

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -70.863

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = -706.518

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-358.19%), рентабельность компании (-358.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить