Общество с ограниченной ответственностью "ТехЛесПром" ИНН:1101139674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85387532 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1485424862662423
11504 Основные средства на конец предыдущего года4248626624242648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1485424862660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4248626624240
12103 Запасы на конец отчетного года46716284106250
12104 Запасы на конец предыдущего года16284106624194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253410831167335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10041167321628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230191282163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191282163650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3230290255550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2823555518080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47157150118213171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70701182142324120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года543720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года371511410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года644712-908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47161151-297
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2046369653412994
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3696534129953035
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2046369653410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3696534129950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4404000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2561340660681085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3327591910861382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2605340664680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3327631910860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47157150118213171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70701182142324120
21103 Выручка за отчетный год17919172791709415188
21104 Выручка за предыдущий год17279170941518821224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17104164451670814277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16445165591427720018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8158343860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8345359110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8158343860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8345359110
23303 Проценты к уплате за отчетный год502789681317
23304 Проценты к уплате за предыдущий год78968131728
23404 Прочие доходы за предыдущий год19564140
23503 Прочие расходы за отчетный год19580162130
23504 Прочие расходы за предыдущий год80162130191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118-161070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-162564780
24603 Прочее за отчетный год101971040
24604 Прочее за предыдущий год97104300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17-1133448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-113152448987
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17-11330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1131524480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (4715) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17104+0+0) = 4.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (815)/Выручка (17919) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (17919) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 1.127

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.127<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.55%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехЛесПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить