Общество с ограниченной ответственностью "Регион" ИНН:1101139755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85387673 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5116595376448750
12104 Запасы на конец предыдущего года5953764487506686
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2445412447101433851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124471014338513548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245718724652252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года187246522522311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3202720272182520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2027218252148530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32027202721825314873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20272182531487312591
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21157101524912203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1812110122038700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10870215130042670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2151300426703891
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108702026230040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21511824326700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32027202721825314873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20272182531487312591
21103 Выручка за отчетный год123418136667152238173148
21104 Выручка за предыдущий год136667152238173148182848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118900132683148041168507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132683148041168507177717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4518398441970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3984419746410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4518398441970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3984419746410
23403 Прочие доходы за отчетный год7035311
23404 Прочие доходы за предыдущий год353115
23503 Прочие расходы за отчетный год1313929933953
23504 Прочие расходы за предыдущий год9299339531025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3275309032670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3090326736990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239218221196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год218221196289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3036287230463503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2872304635033822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3036)/Стоимость активов (32027) = 9.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118900+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4518)/Выручка (123418) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3036)/Выручка (123418) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.946

Индекс Альтмана Z = 7.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить