Общество с ограниченной ответственностью "КУПОЛ" ИНН:1101140013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38676119 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года863040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1027873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44-8-74
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8-740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-297-59
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7-590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13071132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года711070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13071132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1027873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78480
21103 Выручка за отчетный год248859191
21104 Выручка за предыдущий год8591910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248857191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8571910
22203 Управленческие расходы за отчетный год262720237
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7202370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14137-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137-460
23503 Прочие расходы за отчетный год102622
23504 Прочие расходы за предыдущий год26220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24111-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111-680
24603 Прочее за отчетный год12446
24604 Прочее за предыдущий год4460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3667-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3667-74
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (102) = -35.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+262) = -5.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (248) = -5.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (248) = -14.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.223

Индекс Альтмана Z = -4.768

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-5.65%), рентабельность компании (-14.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КУПОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить