Общество с ограниченной ответственностью "ИриДентал" ИНН:1101140077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676243 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201109139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1091390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201187139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1871390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201187139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1871390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201187139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1871390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201187139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1871390
21103 Выручка за отчетный год261523221743
21104 Выручка за предыдущий год232217430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22041117899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11178990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4111205844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12058440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4111205844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12058440
23503 Прочие расходы за отчетный год2441057641
23504 Прочие расходы за предыдущий год10576410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167148203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1482030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15310074
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1448129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год481290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (201) = 6.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2204+0+0) = 18.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (411)/Выручка (2615) = 15.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (2615) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.831

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 13.01

Индекс Альтмана Z = 16.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.72%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИриДентал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить