Общество с ограниченной ответственностью "Идеал" ИНН:1101140091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38676257 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4158070
11504 Основные средства на конец предыдущего года80714840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4158070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80714840
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года11110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1163788317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7886410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1241880331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8816550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16561688331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168821390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года602547-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5474200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года353500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1053110610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110613690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10531141360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114117190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16561688331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168821390
21103 Выручка за отчетный год1169729587
21104 Выручка за предыдущий год7295870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1070578624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5781740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99151-37
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1514130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99151-37
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1514130
23503 Прочие расходы за отчетный год34242
23504 Прочие расходы за предыдущий год2420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65127-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1274110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65127-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1274110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1656) = 3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1070+0+0) = 9.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (1169) = 8.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (1169) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.572

Индекс Альтмана Z = 1.738

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.738<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (8.47%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить