Общество с ограниченной ответственностью "РСМ-Сервис" ИНН:1101140165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676438 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года502233113
12104 Запасы на конец предыдущего года2331130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7312410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года596406194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4061940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596406194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4061940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56636092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3046102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года461020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3046102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596406194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4061940
21103 Выручка за отчетный год120015191254
21104 Выручка за предыдущий год151912540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96412161145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121611450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236303109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3031090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236303109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3031090
23503 Прочие расходы за отчетный год191613
23504 Прочие расходы за предыдущий год16130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21728796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20526883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (596) = 34.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (964+0+0) = 24.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (1200) = 19.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (1200) = 17.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.867

Индекс Альтмана Z = 29.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (19.87), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (19.67%), рентабельность компании (17.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить