ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИЯ-СТРОЙ" ИНН:1101140214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676467 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21852986655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29866550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6692239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28542988894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29888940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28542988894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29888940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14415-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29982973928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29739280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29982973928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29739280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28542988894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29888940
21103 Выручка за отчетный год3018132232515
21104 Выручка за предыдущий год1322325150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3124130552326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1305523260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-106168189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1681890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-106168189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1681890
23503 Прочие расходы за отчетный год53119233
23504 Прочие расходы за предыдущий год1192330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15949-44
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49-440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15949-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (2854) = -5.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3124+0+0) = -3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-106)/Выручка (3018) = -3.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (3018) = -5.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = -0.937

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-3.51%), рентабельность компании (-5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить