Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Лесопт" ИНН:1101140310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38676740 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214563716865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45637168650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1056691518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года566915180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315130623645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51306236450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315130623645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51306236450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215411018
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54110280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315511028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55110280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50755226170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50755226170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315130623645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51306236450
21103 Выручка за отчетный год16959325757051285
21104 Выручка за предыдущий год257570512850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16956725689449993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256894499930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266761292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67612920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266761292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67612920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год266761285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67612850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5135257
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1352570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215411028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54110280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215411028
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54110280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (31) = 67.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169567+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (169593) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (169593) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.839

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Лесопт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить