Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнаб" ИНН:1101140373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676898 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104
21103 Выручка за отчетный год365816134
21104 Выручка за предыдущий год61340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365276100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год610010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34-10
23503 Прочие расходы за отчетный год1612
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3822
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (137) = 21.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36527+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (36581) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (36581) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.412

Индекс Альтмана Z = 4.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеверСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить