Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНТ" ИНН:1101140380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676881 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12838181719271
11504 Основные средства на конец предыдущего года1817192710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12838181719271
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1817192710
12103 Запасы на конец отчетного года1340
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1148079321218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года793112180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23414443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1172780801261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года808012610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245652625110532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26251105320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11668140834402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1408344020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года785497350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года973500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года785497350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года973500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года504324336130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243361300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года504324336130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243361300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245652625110532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26251105320
21103 Выручка за отчетный год42072439669021
21104 Выручка за предыдущий год4396690210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21318207994591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2079945910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20754231674430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2316744300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20754231674430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2316744300
23303 Проценты к уплате за отчетный год14782330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23300
23403 Прочие доходы за отчетный год4836040
23404 Прочие доходы за предыдущий год60400
23503 Прочие расходы за отчетный год5961025
23504 Прочие расходы за предыдущий год610250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19700229284405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2292844050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19699228814392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2292143920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19699)/Стоимость активов (24565) = 80.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21318+0+0) = 97.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20754)/Выручка (42072) = 49.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19699)/Выручка (42072) = 46.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.802

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.802

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.905

Индекс Альтмана Z = 10.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (49.33%), рентабельность компании (46.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить