ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ" ИНН:1101140415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38676869 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77143550
11504 Основные средства на конец предыдущего года35500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года126300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77173550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161700
12103 Запасы на конец отчетного года43600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219641726859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18618580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года151129000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года90000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4275482225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4822250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года951030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4194332111084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334610830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4966035651084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года496310830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13301-70040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5741-26960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13311-6994-2686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5731-26860
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года215325070
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года139500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года139521532507
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года215325070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3493084061263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года854212620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3495384061263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года854212620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4966035651084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года496310830
21103 Выручка за отчетный год6630088763201
21104 Выручка за предыдущий год887632010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1513205880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год511688876-2679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88766500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3231010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10110
22203 Управленческие расходы за отчетный год25829123840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1238433280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25016-3609-2679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3609-26790
23203 Проценты к получению за отчетный год39060
23204 Проценты к получению за предыдущий год600
23403 Прочие доходы за отчетный год85300
23503 Прочие расходы за отчетный год312970516
23504 Прочие расходы за предыдущий год705160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23130-4308-2695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4308-26950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год368200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год121300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-13800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год139500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-125900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год72400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16794-4308-2695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3584-26950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16794-43080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3584-26950
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-5741-26960
32008 Величина капитала на 31-5731-26860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1904200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1904200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1904200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1904200
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3113301-70040
33008 Величина капитала на 3113311-69940
36003 Чистые активы на 3113311-69940
36004 Чистые активы на 31-5731-26860
41103 Поступления – всего за отчетный год81125149320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год68999132300
41193 Прочие поступления за отчетный год1212610550
41203 Платежи – всего за отчетный год276064111520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2759549960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1417244130
41293 Прочие платежи за отчетный год23429717430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19493937800
43103 Поступления – всего за отчетный год167618090
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год167618090
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1676-18910
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19326318890
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16794)/Стоимость активов (49660) = 33.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15132+323+25829) = 60.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25016)/Выручка (66300) = 37.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16794)/Выручка (66300) = 25.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.466

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = 5.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (37.73%), рентабельность компании (25.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОДО ФРАНЧАЙЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить