ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕД-ЭКОЛОГИЯ" ИНН:1101140616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38677426 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года968143585166
11504 Основные средства на конец предыдущего года435851660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года968143585166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года435851660
12103 Запасы на конец отчетного года2621931
12104 Запасы на конец предыдущего года19310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45747732238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77932100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1902786089
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27860890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502682646328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года826463280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147071262211494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12622114940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120157008-172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7008-1720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372514011630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5140116300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232047436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года474360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2692561411666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5614116660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147071262211494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12622114940
21103 Выручка за отчетный год1930317666775
21104 Выручка за предыдущий год176667750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145548741792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94256250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47498925-17
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82411500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47498241-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8241-170
23303 Проценты к уплате за отчетный год362579132
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5791320
23403 Прочие доходы за отчетный год6172830
23404 Прочие доходы за предыдущий год35400
23503 Прочие расходы за отчетный год1304715
23504 Прочие расходы за предыдущий год47150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48747969-164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7969-1640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246018
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46287236-182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7236-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4628)/Стоимость активов (14707) = 31.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14554+0+0) = 32.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4749)/Выручка (19303) = 24.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4628)/Выручка (19303) = 23.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.463

Индекс Альтмана Z = 9.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (24.6%), рентабельность компании (23.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД-ЭКОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить