Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "ЛАНА" ИНН:1101140630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677403 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года8500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2057068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15045110202952
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1102029520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15264111493029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1114930690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15264111493029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1114930690
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14223101082743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1010827930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14223101082753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010827930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88193110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года931100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159110266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1102660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10401041276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10412760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15264111493029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1114930690
21103 Выручка за отчетный год943898556937
21104 Выручка за предыдущий год985569370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471016113441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161133910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472882443496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год824435460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472882443496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год824435460
23303 Проценты к уплате за отчетный год411410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14100
23503 Прочие расходы за отчетный год572914744
23504 Прочие расходы за предыдущий год9147440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411573162742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год731627920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411573162742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год731627920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год411573162742
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год731627920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4115)/Стоимость активов (15264) = 26.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4710+0+0) = 100.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4728)/Выручка (9438) = 50.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4115)/Выручка (9438) = 43.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.676

Индекс Альтмана Z = 23.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (50.1%), рентабельность компании (43.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания ЛАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить